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索引號：
002658578/2022-44629
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發布機構：
慶元縣財政局
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成文日期：
2022-09-07
縣人大常委會：
根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的規定，現將慶元縣2021年度財政決算草案報告如下，請予以審議。
2021年是中國共產黨建黨100周年，是“十四五”規劃的開局之年，也是全省奮力開啟高水平全面建設社會主義現代化國家新征程的起步之年。一年來，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省、市和縣的經濟發展目標和財政改革總體要求，強化高質量發展目標引領，科學把握新發展階段歷史方位，全面、準確貫徹新發展理念，財政資源配置、政策供給向構建新發展格局聚焦用力，著力把握好財政政策調控的重點、力度、節奏和時機，推動積極的財政政策提質增效、更可持續，較好地完成了全年主要工作目標任務，為促進全縣經濟社會持續健康發展作出積極的財政貢獻。
一、一般公共預算收支決算情況
（一）一般公共預算收入情況
2021年，縣本級一般公共預算收入5.36億元，與執行數一致，完成預算的92.7%，同比增長（以下簡稱為增長）2%，其中：稅收收入3.77億元，非稅收入1.59億元。加上轉移性收入35.26億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉移支付收入25.48億元、一般債務轉貸收入5.6億元、調入資金4726萬元（政府性基金預算調入1652萬元、國有資本經營預算調入74萬元、其他資金調入3000萬元）、動用預算穩定調節基金9233萬元、使用上年結轉資金2.32億元，收入合計40.62億元。主要科目收入情況如下圖：
（二）一般公共預算支出情況
2021年，縣本級一般公共預算支出38.52億元，與執行數一致，完成調整預算的98.8%，同比下降（以下簡稱為下降）1.4%。加上轉移性支出2.1億元，其中：上解上級支出1.43億元、援助其他地區支出820萬元、結轉下年支出5853萬元，支出合計40.62億元。
主要支出科目完成情況：
（二）一般公共預算支出情況
2021年，縣本級一般公共預算支出38.52億元，與執行數一致，完成調整預算的98.8%，同比下降（以下簡稱為下降）1.4%。加上轉移性支出2.1億元，其中：上解上級支出1.43億元、援助其他地區支出820萬元、結轉下年支出5853萬元，支出合計40.62億元。
——節能環保支出完成預算的94.3%，下降56.3%，主要是2020年執行數中新增一般債券安排的項目支出數較大。
——交通運輸支出完成預算的111.3%，增長16.1%，主要是車輛購置稅收入補助地方資金支出增加。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
——資源勘探工業信息等支出完成預算的38%，下降91.8%，主要是省級轉移支付補助中小企業發展專項資金支出減少。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
——商業服務業等支出完成預算的64.1%，下降35.6%，主要是中央服務業發展專項資金支出減少。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
——金融支出完成預算的93.3%，下降99.0%，主要是項目支出資金類型調整因素影響。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
——自然資源海洋氣象等支出完成預算的49.9%，下降1.8%，主要是省級轉移支付補助實際支出比預期減少。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
——糧油物資儲備支出完成預算的100%，下降47.6%，主要是糧食風險基金安排的支出減少以及應急物資保障體系建設中央財政補助資金支出減少。
（三）一般公共預算收支平衡情況
2021年,全縣一般公共預算收入合計40.62億元，支出合計40.62億元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。
（四）預備費使用情況
2021年,全縣安排預備費3000萬元，實際執行中未使用。
（五）預算穩定調節基金使用情況
2021年，年初預算穩定調節基金余額為9233萬元，根據上級財政部門相關要求，實際動用預算穩定調節基金9233萬元，年末預算穩定調節基金余額0萬元。
（六）“三公”經費決算情況
2021年，全縣一般公共預算安排的“三公”經費支出1504萬元，增長22.5%，分項情況是：因公出國（境）經費0萬元，主要原因是疫情原因沒有安排因公出國（境）活動；公務接待費435萬元，增長25%，增長主要原因是上年受疫情影響，各單位公務接待次數明顯減少，導致2021年公務接待支出增幅較大；公務用車購置費562萬元，增長194.2%，增長主要原因是2021年公車中心因車輛使用年限到期，車輛更換購置增加；公務用車運行維護費507萬元，下降26.4%，下降主要原因是進一步壓減一般性支出，公務用車運行支出減少。
二、政府性基金預算收支決算情況
2021年，縣本級政府性基金預算收入3.11億元，與執行數一致，完成預算的20.7%，下降69.5%，未完成預算的主要原因是我縣國有土地使用權出讓面積減少，收入相應減少。加上轉移性收入5.68億元，其中：上級轉移支付收入1762萬元、專項債務轉貸收入5億元、調入資金2165萬元、使用上年結轉資金2813萬元，收入合計8.79億元。
2021年，縣本級政府性基金預算支出8.53億元，與執行數一致，完成調整預算的58.6%，下降40.5%。加上轉移性支出2577萬元，其中：上解上級支出2萬元、調出資金1652萬元、結轉下年支出923萬元，支出合計8.79億元。
收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
三、國有資本經營預算收支決算情況
2021年，縣本級國有資本經營預算收入74萬元，與執行數一致，完成預算的84.1%，下降32.1%，主要是國有企業利潤減少。加上轉移支付收入9萬元，其中：上級轉移支付收入6萬元、使用上年結轉資金3萬元，收入合計83萬元。
2021年，國有資本經營預算支出83萬元,與執行數一致，完成預算的91.2%，下降25.9%，其中：縣本級國有資本經營預算支出2萬元、調出資金74萬元、結轉下年支出7萬元，支出合計83萬元。
收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
四、社會保險基金預算收支決算情況
2021年，全縣社會保險基金預算收入7.82億元，完成預算的111.4% ，剔除企業職工基本養老保險基金影響因素，增長4.1%。全縣社會保險基金預算支出6.8億元，完成預算的101.6%，剔除企業職工基本養老保險基金影響因素，增長11.3%。從2021年開始，企業職工基本養老保險基金實行省級統籌制度，全省實行統一基金收支管理和預算管理，不再納入地方預決算編制范圍。收支相抵，社會保險基金預算收支結余10159萬元。
一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算收支決算具體情況詳見附件相關表格。
五、地方政府債務管理情況
1.地方政府債務限額。2021年，省財政廳核定我縣地方政府債務限額51.82億元，其中，一般債務限額37.57億元、專項債務限額14.25億元。
2.地方政府債務余額。2021年，全縣地方政府債務余額51.8028億元，其中，一般債務余額37.5528億元、專項債務余額14.25億元。
3.新增地方政府債務使用情況。2021年，全縣新增地方政府債務10.6億元，全部依法用于教育、文化、城鄉社區及交通運輸等公益性資本支出。
4.地方政府債務償還情況。2021年，根據我縣地方政府債券的發行期限，全年無到期債券，因此，未產生地方政府債務還本支出。
六、2021年預算執行工作情況
2021年，面對復雜嚴峻的財稅經濟形勢，全縣財政工作緊緊圍繞縣委縣政府和上級財政部門的工作部署，自覺接受縣人大、縣政協監督指導，堅持穩中求進工作總基調，財政政策更加注重精準、可持續，有保有壓、突出重點，財政各項工作均取得明顯成效，為助推我縣經濟社會發展提供了堅實有力的資金保障。
（一）聚焦財政收支管理，確保全年財政運行平穩可持續。
面對財政收支運行諸多不確定性和不穩定性因素的影響，始終堅持將財政平穩運行作為全年的核心工作。一是堅決落實組織收入核心工作任務。按照“匹配性、均衡性、可持續性”的要求，主動對接目標任務，定期研判收入運行情況，精準把控收入動態，建立健全財稅收入聯動機制。推動實施做大產業擴大稅源行動計劃，培育涵養優質稅源，夯實財政收入增長基礎。2021年，全縣實現一般公共預算收入5.36億元，財政總收入8億元。同時，完善存量資金盤活清理機制，加大對政府性資源資產資金的統籌力度，進一步擴大政府可用財力規模，增強財政資金調控能力。二是全力爭取上級政策資金及地方政府債券額度支持。搶抓窗口期機遇，對標全省支持26縣（市）實現跨越式高質量發展和推動山區人民走向共同富裕的戰略目標，深入挖掘中央和省級資金爭取潛力。加強政策前瞻性研究和謀劃，圍繞交通基礎設施、農林水利、生態環保、社會事業等重點投向領域，充分論證項目可行性，精準篩選儲備重大項目，扎實做好項目前期準備工作，確保資金下達后能盡快形成實物工作量。2021年，積極向上爭取地方政府債券額度10.6億元，規模位居全市第四，同比增長11.6%。三是堅持盡力而為、量力而行，加強財政支出管理，突出“以收定支”。全面認識收入增速放緩疊加支出剛性增長的財政收支態勢，牢固樹立鐵心過緊日子思想，按照“應減盡減、應壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，進一步壓減一般性支出，嚴格執行經費開支標準，提高部門預算科學化、精細化管理水平。不斷優化財政支出結構，始終堅持區分輕重緩急，堅持有保有壓，認真測算減稅降費、疫情防控等減收增支因素的影響，確保實現年度財政收支平衡。
（二）聚焦市場主體發展動能，助推實體經濟實現跨越式高質量發展。
將穩企業增動能作為縣域發展的重中之重，強化財稅政策的逆周期調節作用，綜合運用財稅政策工具支持市場主體特別是中小微企業紓困發展。堅定實施創新驅動發展戰略，踐行“生態+創新”發展模式，加快構建產業創新服務綜合體共贏生態圈。聚焦產學研用，加大科技成果轉化激勵力度，優化科技投入結構，深入實施科技創新券和研發經費補助等激勵措施，大力支持企業加大研發力度。2021年，全縣一般公共預算科技支出5280萬元，實現全縣科技投入年度增幅比例不低于15%的增長目標。聚焦聚力傳統產業競爭優勢提升、現代產業平臺擴容增效和新興產業動能培育，不斷強化財稅政策調節作用，多措并舉培育壯大優質市場主體,全年撥付涉企財政補助資金1.03億元。精準施策，保障穩崗促產，配合出臺《關于春節期間鼓勵企業留員工穩生產的政策意見》，通過發放消費券、留崗紅包，提供技能培訓補貼等系列政策，鼓勵企業春節期間留員工穩生產。為更好地發揮財政資金撬動金融資本和社會資本助力實體經濟發展作用，制定《慶元縣綠色發展產業基金管理辦法》，通過設立縣本級政府投資基金，實現政府引導與市場化運作的有效結合，不斷激發市場主體活力和社會創造力。配合相關部門出臺《慶元縣“幫扶紓困貸”管理辦法》，通過建立幫扶紓困貸，幫扶我縣制造業企業解決資金及市場困難，有效應對疫情沖擊，助力企業渡過難關。
（三）聚焦民生事業，實現民生社會事業與經濟發展互促互進。
繼續把保障和改善民生作為公共財政的優先方向，持續加大民生事業支出投入，全年民生支出安排27.28億元，占一般公共預算支出的比重達70.8%。不斷推進基本公共服務均等化水平，加快補齊公共服務的布局短板、質量短板、效能短板。全力保障公共衛生應急管理體系基礎設施建設、設施設備配置和應急物資儲備，強化新冠病毒疫苗接種資金保障工作，構建全人群免疫屏障，全年累計投入疫情防控資金4552.06萬元，專項用于疫情防控人員臨時性工作補助、設備和防控物資購置以及重癥病區、發熱門診改造等，進一步加大疫情防控力度。推進義務教育優質均衡發展,全年免教科書資金投入813.72萬元,繼續實施“一蛋一奶”學生營養改善提升工程，全年營養餐補助資金投入242.7萬元，推進學校食堂“微改造”，實現20所義務教育公辦學校師生“同菜同質同價”就餐服務，慶元縣學前教育提升補短工程、慶元縣實驗小學濛洲校區等一批項目順利開工建設。持續推進大救助體系建設,建立健全解決相對貧困長效機制,讓經濟社會發展成果更多、更公平地惠及困難群眾，最低生活保障標準從每月850元/人提高至910元/人，全年財政補助資金4617.76萬元；特困人員救助供養資金財政補助資金400萬元，切實保障低收入群體的基本生活；孤兒及困境兒童基本生活費財政補助175.85萬元，全力保障孤兒及困境兒童基本生活，逐步健全孤兒和困境兒童福利保障體系；困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼財政補助資金1500.5萬元，著力解決殘疾人特殊生活困難和長期照護困難；進一步完善醫療救助政策，全年保障醫療救助資金1277.62萬元。
（四）聚焦現代財政制度體系建設，持續深化財政管理改革。
一是深化預算管理制度改革。堅持“以收定支”，打破基數概念和支出固化格局，建立“基本支出按標準編制、項目支出全面梳理整合重構”的零基預算編審機制，預算支出安排均以零為基點，結合部門職能、財力狀況、輕重緩急、績效情況等科學核定部門預算。不斷優化財政支出結構，堅持“增量優方向”和“存量調結構”相結合，優化增量支持方向，調整存量支持結構，建立完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。二是完善直達資金管理機制。嚴格執行《浙江省直達資金管理實施細則（試行）》及《浙江省財政廳關于進一步加強直達資金預算執行管理的通知》等文件的有關規定，進一步完善我縣直達資金管理工作機制，對全縣直達資金分配和支出進度實行月度通報機制，并將執行情況列入年度目標管理責任制財政專項工作考核，對進度緩慢的單位進行重點關注和實地督導，確保直達資金在我縣精準高效落地。我縣全年中央和省級直達資金3.88億元，支出3.83億元，實現分配進度100%，支付進度98.7%，主要用于義務教育經費補助、困難群眾救助補助、城鄉醫療救助補助以及基本公共衛生服務補助等重點民生領域。三是扎實推進財政數字化改革。以數字化改革為引領，以數字化改革撬動財政改革，全面提升財政管理的整體化智慧化水平，強化“全省一盤棋”思想。科學把握數字化改革的內涵要求，全面對標上級財政部門工作要求，嚴格落實業務規范，及時跟進配置進展，并于10月份順利完成預算管理一體化系統預算編制模塊上線工作，逐步實現業務上貫通預算編制、預算執行、會計核算、政府采購、債務管理、資產管理等主要環節。四是全面推進國資國企改革。立足于我縣國有經濟規模總量偏小、布局結構不優、創新能力不足、引領帶動作用不強等問題，完善國企改革重組方案，強化關鍵領域改革舉措，加大市場化戰略重組和并購力度，加強國有資產資源盤活和提高集中度，將國有企業市場化改革框架優化為“3+4+N”模式，目前已先后成立了國投集團、城投公司、文旅投公司、水投公司和兩山集團。
（五）聚焦風險防控底線，全力做好防范化解財政風險工作。
增強底線思維和憂患意識，時刻清醒地認識財政收入增速放緩與支出剛性增長的矛盾，切實增強財政運行穩定性和風險防控有效性。一是防范化解地方政府債務風險。堅持預防為主、預防和處置相結合的原則，強化地方政府債務風險隱患的排查和監控。持續深入開展防范化解地方政府債務風險專項工作，按照“底數清、結構清、風險清、責任清”的總體要求，努力推進隱性債務化解工作任務。對債券項目儲備、項目遴選、項目建設進度、資金撥付使用等，實施全方面、多維度、全過程管理，加強債務資金風險評估和風險管控。二是防范化解社保基金運行風險。全面落實被征地農民參加基本養老保險相關工作，重點關注企業職工基本養老保險基金收支運行，做好基金地方責任分擔財政保障工作。積極拓展社保風險準備金籌集渠道，通過一般公共預算安排、計提土地出讓收入等渠道加大社保風險準備金籌集力度，持續做大風險準備金“蓄水池”。三是防范化解財政收支平衡風險。面對財政緊平衡的嚴峻態勢，全力增收節支、開源節流，始終堅持盡力而為、量力而行，確保保障和改善民生事業與我縣財政可承受能力相適應。密切關注“三保”支出預算執行情況和財政收支平衡情況，建立健全全方位多角度的財政收支運行動態評價機制，定期分析研判可能發生的風險，對發現的傾向性、苗頭性問題第一時間進行排查化解。
同時，我們依法接受人大審查監督，積極落實縣人大及其常委會有關決議，召開專題部署會議，認真辦理人大代表建議。2021年，縣財政部門承辦了縣人大代表提出《關于扶持農村客運班車運營解決村民出行難問題的建議》《關于要求對校園周末班車補助資金進行規范發放的建議》等4個建議。按照人大建議辦理有關要求，縣財政局積極主動與人大代表溝通，認真開展調查研究，扎實做好意見辦理，不斷提高辦理工作質量，實現辦結率、面商率和滿意率均達到100%。通過認真吸收和采納代表提出的意見建議，更好地了解人民群眾普遍關心的問題，從而更好地優化財政支出結構、深化財政改革、提高財政管理水平。
這一年雖然取得了一些成績，但我們也清醒地認識到，當前財政工作仍然面臨著一些問題和不足，如財政收入可持續增長基礎不穩固，財政收支矛盾日益突出；過緊日子的思想共識還未真正有效形成，支出結構需進一步優化；部分項目支出財政績效仍然不高等。對此，我們將認真貫徹中央和省、市、縣各項決策部署，深入研究，主動謀劃，努力克服支柱財源減收、剛性支出不斷增大等多重不利因素影響，調整優化財政支出管理，持續深化財政管理改革，為加快我縣實現跨越式高質量發展貢獻財政力量！
附件：
1.慶元縣2021年一般公共預算收入決算情況
2.慶元縣2021年一般公共預算支出決算情況
3.慶元縣2021年一般公共預算基本支出決算情況
4.慶元縣2021年政府性基金預算收入決算情況
5.慶元縣2021年政府性基金預算支出決算情況
6.慶元縣2021年國有資本經營預算收入決算情況
7.慶元縣2021年國有資本經營預算支出決算情況
8.慶元縣2021年社會保險基金預算收入決算情況
9.慶元縣2021年社會保險基金預算支出決算情況
10.慶元縣2021年社會保險基金預算結余決算情況
11.慶元縣2021年地方政府債務限額、余額情況
12.慶元縣2021年“三公”經費支出決算情況
慶元縣2021年度財政決算草案附表.pdf
慶元縣2021年地方政府債務限額余額使用安排及還本付息情況.xlsx
2021年慶元縣“三公”經費決算執行情況說明.docx